资产负债表功能开发说明书
版本: V1.0
日期: 2025年03月06日
目标: 为ABAP开发团队提供S/4 HANA资产负债表功能的技术需求规范，确保与总账（FI）和资产会计（AA）模块的无缝集成。
1. 概述
- 目标: 实现符合IFRS/GAAP标准的资产负债表，支持多维度分析（如会计原则、公司代码、资产分类等），并基于S/4 HANA的ACDOCA表实现高性能实时数据查询。
- 核心功能:
- 多级合并与抵销（如内部往来、未实现利润）
- 自动计算资产/负债总额及净值
- 支持动态时间范围（日、月、年）和版本管理
- 与Fiori分析应用集成，提供可视化看板
2. 数据模型
- 核心表:
- ACDOCA: 存储所有财务交易数据，包含科目、金额、成本中心、利润中心等字段。
- 关键字段:
BUKRS（公司代码）GJAHR（会计年度）BELNR（凭证编号）HKONT（总账科目）WAERS（货币）DMBTR（本位币金额，23位精度）
- 关键字段:
- KNA1/KNA1_B: 客户主数据（用于应收款项）
- ANLA/ANLB: 资产会计主数据（需关联会计原则与折旧范围）
- ACDOCA: 存储所有财务交易数据，包含科目、金额、成本中心、利润中心等字段。
- 关系逻辑:
- 总账科目（如A01.01.001）通过
HKONT关联ACDOCA的科目段 - 资产负债表项目需根据会计原则（如IFRS、US GAAP）动态组合ACDOCA中的行项目
- 总账科目（如A01.01.001）通过
3. 功能需求
- 数据获取:
- 实时从ACDOCA提取数据，避免使用LSMW/LTMC等ETL工具。
- 支持跨公司代码、跨期（如余额结转）的数据整合。
- 计算逻辑:
